Begroten met een wisselend inkomen: zzp, oproepcontract of loon per vier weken

Een begroting gaat uit van een vast bedrag per maand dat binnenkomt. Maar wat als dat bedrag elke maand anders is? Omdat je zzp'er bent, een oproepcontract hebt, in de horeca werkt met wisselende diensten, of gewoon per vier weken betaald krijgt in plaats van per maand? Dan voelt begroten al snel als gokken. Dat hoeft niet.

Stap 1: bepaal je rekeninkomen

Pak de afgelopen twaalf maanden en zet per maand op een rij wat er netto binnenkwam. Neem daarvan niet het gemiddelde, maar een bedrag waar je in de meeste maanden boven zit. Een goede vuistregel: het bedrag dat je in negen van de twaalf maanden haalde. Dat is je rekeninkomen. Daarmee begroot je; alles wat daarboven binnenkomt, is extra.

Twee voorbeelden:

• Verdiende je netto tussen € 1.800 en € 3.200, met een gemiddelde van € 2.500, dan is € 2.100 waarschijnlijk een veiliger rekeninkomen dan € 2.500.
• Ligt je inkomen stabiel rond € 2.400 met één uitschieter naar beneden, dan kun je gerust met € 2.300 rekenen.

Stap 2: maak van jezelf een werkgever

Laat alle inkomsten binnenkomen op één rekening (voor zzp'ers: de zakelijke of een aparte "inkomsten"-rekening) en maak jezelf elke maand een vast bedrag over naar je gewone rekening: je rekeninkomen. In goede maanden blijft er geld achter op de inkomstenrekening; in slechte maanden vul je daaruit aan. Zo heb je in de praktijk tóch een vast salaris, en je begroting klopt elke maand.

Zzp'ers reserveren op diezelfde rekening meteen de inkomstenbelasting en de btw. Een percentage opzij zetten van elke factuur (vaak 30 tot 40 procent van de omzet, afhankelijk van je situatie) voorkomt de schrik in het voorjaar.

Stap 3: een grotere buffer

Met een vast contract is drie maanden vaste lasten een redelijke buffer. Met een wisselend inkomen wil je naar zes maanden, of meer als je inkomen seizoensgebonden is. De buffer vangt niet alleen de kapotte wasmachine op, maar ook de maand waarin twee opdrachtgevers te laat betalen. Reken uit hoeveel dat voor jullie is met de buffer-rekentool.

Loon per vier weken

Krijg je per vier weken betaald, dan heb je dertien betalingen per jaar in plaats van twaalf. Twee keer per jaar valt er een maand met twee betalingen; de rest van het jaar lijkt je inkomen lager dan het is. Twee manieren om daarmee om te gaan:

1. Reken per maand. Vermenigvuldig je vierwekelijkse loon met 13 en deel door 12. Dat is je maandinkomen voor de begroting. De "extra" betaling verdwijnt dan in het gemiddelde.
2. Reken per vier weken. Zet ook je vaste lasten om naar een bedrag per vier weken (maandbedrag maal 12 gedeeld door 13) en begroot per loonperiode.

De eerste manier is het makkelijkst als je partner wél per maand betaald krijgt; dan praten jullie over dezelfde periode.

Met een partner die vast verdient

Verdelen jullie de gezamenlijke lasten naar rato van inkomen, gebruik dan jouw rekeninkomen, niet je topmaand. Zo blijft je bijdrage haalbaar in een slechte maand. Spreek daarnaast af wat er met de extra's gebeurt: een goed kwartaal kan deels naar de gezamenlijke buffer, deels naar jezelf. En bekijk de verhouding elk halfjaar opnieuw; een wisselend inkomen verandert nu eenmaal vaker dan een vast salaris.

Zo doe je het in de app

In WoFin vul je je salaris of inkomen in per maand of per vier weken; de app rekent alles terug naar hetzelfde maandbedrag als dat van je partner. Vul je rekeninkomen in als vast inkomen en zet incidentele extra's als tijdelijke inkomsten met een begin- en einddatum. De buffer onder Samen laat zien hoeveel maanden vaste lasten jullie opzij hebben staan, en de financiële check geeft aan wanneer die buffer op peil is.